Това беше актуализация на ДДС (данъците) в ЕС на 1 юли 2021 г. В тази статия искам да обясня какви са настоящите разпоредби за данъците в ЕС и как те засягат дропшипърите, насочени към страни в ЕС.
Много е важно да сте наясно със законовите и данъчните си задължения като дропшипър, за да можете да планирате бизнеса си с тези подробности.
Красотата на бизнеса с електронна търговия и дропшипинг е, че можете да живеете навсякъде по света и да продавате в международен мащаб.
Можете да продавате на хора, които живеят в страна, в която никога не сте били! Но това, че живеете извън целевата пазарна държава, не означава, че сте анонимен и незасегнат от законите.
Ако извършвате дропшипинг, тогава най-малкото трябва да се образовате как се прилагат техните данъчни закони.
Обхванах как данъците в САЩ засягат дропшипърите, които продават на американския пазар в това статия и как канадските данъци засягат дропшипърите, които дропшипшират на канадския пазар в този друг статия.
В тази публикация в блога ще обсъждам данъците в ЕС и как те засягат дропшипърите в ЕС. Така че нека навлезем в подробностите!
Данъчен праг за ЕС от 1 юли 2021 г
Данъчният праг в ЕС е 10 000 евро. Това означава, че дропшипърите могат да продават в рамките на ЕС и не са задължени да отчитат данъци, ако общата сума на всичките им продажби в ЕС е под 10 000 евро.
ДДС ставка за ЕС за 2021 г
След като продажбите станат над прага, ще трябва да започнете да събирате и отчитате ДДС.
Средната ставка на ДДС върху продажбите в ЕС е 20%. Тази ставка варира за всяка държава от ЕС, като някои имат данъчна ставка под или над 20%.
Минималната ставка на ДДС в ЕС е 15%
Ставката на ДДС се изчислява върху цената на продукта (без доставката).
Например продукт, продаден за $50 с цена за доставка $10, ставката на ДДС ще бъде изчислена въз основа само на цената на продукта. Във Франция ставката на ДДС е 20%, така че ДДС ще бъде 20% от $50 (което е цената на продукта). ДДС = $10
Как ставката на ДДС 2O21 засяга дропшипърите
Да се оптимизирайте магазин за електронна търговия за реализация, повечето дропшипъри предпочитат да предлагат „безплатна доставка“
Нека се върнем към нашия пример, ако даден продукт струва $50 и цената на доставката е $10 и вие предлагате този продукт като „продукт $60 с безплатна доставка до Франция” цената на ДДС тогава ще бъде 20% от $60 (което е цената на продукта). ДДС = $12
Препоръчителното решение;
Можете да посочите продукта като $70 и да включите бележка на продуктовата страница, казваща „тази цена е с ДДС и доставка“, а след това във фактурата на клиента, която можете да изпратите по имейл на клиента, след това можете да посочите; цена на продукта; $50 Доставка; $10 и ДДС; $10
Кой е отговорен за начисляването и внасянето на трансграничен ДДС в ЕС през 2021 г
Продавачът съгласно новите правила е отговорен за начисляването на ДДС на своите клиенти при „точката на продажба” и подаване на единна електронна тримесечна декларация по ДДС.
Как правилото за превод на ДДС в ЕС от 2021 г. засяга дропшипърите
Първо нека да разгледаме предисторията на нещата преди юли 2021 г.
Предишното правило беше, че ДДС в ЕС се начислява на „входна точка” това означава, че доставчикът на дропшипинг начислява ДДС.
Освен това за продукти под 22 евро има освобождаване от ДДС.
Това означаваше, че ако вашият доставчик доставя продукта с дропшиппинг на цена под €22. Нямаше значение дали таксувате на клиента цена над 22 евро. Вашият доставчик може да декларира продукта за действителната цена, която е под €22 на входната точка, и тогава продуктът ще стане освободен от ДДС, което означава „без дължимо ДДС”
Има няколко промени в превода на ДДС в ЕС през 2021 г.;
- Доставчикът не е задължен да внася ДДС
- Продавачът/дропшипърът вече е длъжен да внесе ДДС
- Продукт под €22 освобождаване от ДДС вече не е приложим. Продуктите с цена под €22 вече ще трябва да бъдат начислени с ДДС
- ДДС в ЕС вече трябва да се начислява на „на мястото на продажба” от продавача/дропшипъра и вече не „на входната точка” от доставчика
- От продавача/дропшипъра се изисква да започне да начислява и внася ДДС, след като сумата от общите му продажби извън ЕС достигне прага от 10 000 евро и повече!
Сега нека ви дам един практически пример; ако вашият дропшипинг доставчик трябваше да изпрати продукт до ЕС от ваше име, той вече няма да бъде спрян от митниците на ЕС по причини, свързани с ДДС, тъй като ДДС вече не трябва да се начислява на точката на влизане.
Вие като дропшипър ще трябва да изчислите ДДС и да го таксувате на клиентите си на уебсайта си, дори ако продуктът е под 22 евро. Вашият уебсайт в този случай е точката на продажба.
Дори и да не начислявате ДДС на клиентите си, вие все още носите отговорността да преведете ДДС от джобовете си, докато сте достигнали прага за продажби от 10 000 евро за продажби, направени в целия ЕС.
Начисленият ДДС е върху цената на продукта на мястото на продажба, която е на вашия уебсайт, а не цената, дадена ви от вашия доставчик.
ДДС в ЕС 2021 и проблеми с двойното данъчно облагане, засягащи дропшипъри, работещи с пазарни платформи
Моделът за изпълнение с дропшипинг е различен от моделите на традиционните марки за електронна търговия. При дропшипинг типичният търговец на Aliexpress е продавач, а не доставчик на едро.
Нека обясня това; за пазари като Aliexpress, Amazon, Ebay и т.н. Тези пазари имат отговорността да събират ДДС от своите търговци - в собствената си точка на продажба и да превеждат съответно.
Изводът тук е, че доставчикът на Aliexpress плаща ДДС на мястото на продажба, преди да изпрати до ЕС, а вие като дропшиппър също носите отговорността да начислявате ДДС на уебсайта си - който е вашия собствен пункт на продажба.
Проблеми с двойното данъчно облагане като този могат да доведат до поскъпване на цената на продукта.
Възможно решение
Ако търговецът на Aliexpress трябваше да разбере, че той е доставчик в дропшипинг сценарий, а не продавач, тогава в идеалния случай той не би трябвало да плаща ДДС и Dropshipper трябва да бъде единственият, който начислява ДДС, като по този начин избягва двойното данъчно облагане.
Проблемът с това е, че повечето пазарни търговци (т.е. Amazon, Ebay и т.н.) трябва да играят според политиката на своята пазарна платформа.
Ако политиката на марката настоява за начисляване на ДДС върху техните продажби на търговци, защото те ги смятат за „продавачи“, а не за „доставчици“, тогава това е схематична ситуация.
Това не е необичайно и затова може да видите някои доставчици на Aliexpress да се опитват да ви убедят, че ще платят собствения си ДДС и че вие като дропшипър не трябва да плащате собствения си ДДС.
Моля, не се поддавайте на това, защото колкото и да продавате на уебсайта си, вие носите отговорност да начислите ДДС на мястото на продажба и ако не го направите, все пак имате отговорността да преведете ДДС.
Като алтернатива, ако смятате, че цените са твърде високи за вас, когато използвате доставчици от пазарни платформи като Aliexpress, Amazon и т.н., можете да опитате да работите с дропшипинг агенти, които работят независимо от пазарните платформи.
Как да преведа ДДС в ЕС през 2021 г
Ако пребивавате в ЕС или ако сте базирани извън ЕС и продавате стоки на стойност 150 евро и повече, тогава ще трябва да регистрирате акаунт в OSS онлайн и да внасяте ДДС на всяко тримесечие.
Ако пребивавате извън ЕС и продавате стоки на стойност под 150 евро, тогава трябва да отворите акаунт в IOSS онлайн и да внасяте ДДС на всяко тримесечие.
Заключение
Разбира се, нещата се промениха по отношение на ДДС в ЕС за трансгранична търговия от 1 юли 2021 г., но това не е краят за дропшипинг бизнеса в ЕС.
Бизнесът с дропшипинг все още може да процъфтява. Тази статия е информативна, за да ви помогне да се запознаете с новите закони и да планирате по-добре бизнеса си в съответствие с тях.
Трябва да знаете, че по-рано фирмите, които не се занимават с електронна търговия с местоположения в ЕС, винаги е трябвало да плащат ДДС, докато повечето дропшипинг бизнеси в ЕС не са били задължени да плащат ДДС, тъй като доставчиците биха декларирали, че продуктът е под 22 евро в момента на влизане и така продуктите ще бъдат освободени от данъци.
Това създаде нелоялна конкуренция по отношение на данъците между предприятията за трансгранична електронна търговия и физическите предприятия в ЕС.
ДДС в ЕС за 2021 г. за бизнеси с трансгранична електронна търговия има за цел да създаде равнопоставена среда за игра и да намали бюрокрацията сред бизнеса в ЕС.
Надявам се тази статия да ви помогне да разберете данъчните последици за вашия дропшиппинг бизнес в електронната търговия в ЕС.
Честит дропшипинг.
Опровержение
Тази статия е предназначена като общо ръководство, така че можете да проверите официалния Данъчен уебсайт на ЕС за повече информация.
Тази статия не е предназначена да замести съвета на адвокат или данъчна агенция от ЕС. Затова все пак ви съветваме да се консултирате с данъчен адвокат или агенция в ЕС. Ние не носим отговорност за каквато и да е дезинформация.
Тази статия е написана въз основа на моите изследвания, мисли и опит.
Този урок е част от нашия безплатен курс по дропшипинг. Можете да проверите схемата на нашия курс по дропшипинг тук.
If you have any questions about this topic, feel free to use our forum for prompt and free support on article topics or any other e-commerce tutorial subject. Please refrain from messaging our social media pages, as our forum provides the quickest response time. For personalized consultation, we offer one-on-one comprehensive consultation for e-commerce entrepreneurs looking to start up a US LLC. This covers various aspects, including determining if it's a good move considering your specific business profile, selecting the most favorable state for LLC registration, understanding and navigating annual returns and tax obligations, setting up a TikTok shop while staying compliant with TikTok Shop terms of service even if you reside in an unsupported country, obtaining US EIN, ITIN, and business permits specific to your business, and other related US e-commerce startup subjects. Sessions are tailored for both US and non-US residents, priced at $25 per 30 minutes. Our goal is to help you understand your US startup compliance requirements so it can be aligned with your overall business plan.